401(k) 계산기

2026년 401(k) 납입 한도와 고용주 매칭

IRS는 매년 401(k) 납입 한도를 정합니다. 2026년 기준 50세 미만 근로자의 직원 선택적 이연 납입 한도는 $24,500입니다. 50세 이상 직원은 $8,000의 추가 납입을 더할 수 있고, 해당 연도에 60, 61, 62, 63세가 되는 직원은 플랜이 허용할 경우 $11,250의 더 높은 추가 납입 한도를 적용받을 수 있습니다. 이 한도는 세전 납입과 Roth 납입을 합산한 금액에 적용됩니다.

계산기는 이 2026년 한도를 현재 법 기준의 보호 상한으로 삼아 예측의 모든 연도에 적용합니다. 또한 고용주 매칭 공식에 $360,000의 보상 한도를 적용합니다. 이 한도는 일반적으로 급여가 이를 넘는다는 이유만으로 선택적 이연 납입을 막지는 않습니다. 향후 IRS의 물가연동 한도 인상을 예측하지는 않으므로, 수십 년 장기 예측은 미래 한도가 오를 경우 보수적으로 보일 수 있습니다.

이 모델은 본인의 선택적 이연 납입과 입력한 고용주 매칭을 사용해 하나의 플랜만 다룹니다. 다른 플랜으로의 이연 납입은 같은 개인 이연 한도를 공유할 수 있으며, 직원의 세후 납입금, 고용주의 비선택적 납입금 또는 이익배분 납입금, 몰수액 배분은 연간 총 추가 한도의 일부를 사용할 수 있습니다. 플랜 조건과 차별금지 규정이 더 낮은 한도를 적용할 수 있으므로 해당 항목이 있다면 입력값을 조정하거나 플랜 관리자에게 문의하세요.

예측 금액은 수수료와 세금을 차감하기 전의 미국 달러 총액입니다. 계산기는 해마다 직원 납입금과 예상 고용주 매칭을 동일한 12회의 월말 납입으로 나누고, 입력한 유효 연 수익률을 이에 상응하는 월 수익률로 변환해 매월 복리 계산합니다. 급여 상승률은 각 예측 연도가 끝난 뒤 한 번 적용합니다. 고용주 매칭은 연간 금액으로 추정하며 급여 지급 시점, true-up, 베스팅은 모델링하지 않습니다. 연도별 표에는 일부 표본 연도가 아니라 모든 연도가 표시됩니다.

계산기가 모델링할 수 있는 매칭 공식

계산기는 실제 본인 납입액에 한 가지 고용주 비율을 적용하되 급여의 일정 비율까지만 계산하는 단일 단계 매칭을 모델링합니다. “급여의 5%까지 100%”는 직접 입력할 수 있습니다. “첫 3%는 100%, 다음 2%는 50%” 같은 2단계 공식은 정확히 재현할 수 없습니다. 본인이 5% 이상 납입한다면 “5%까지 80%”로 급여의 4%라는 최대치를 근사할 수 있지만, 더 낮은 납입률에서는 플랜과 다릅니다. 추정치로 사용하거나 단계를 따로 계산하세요.

12월 전에 IRS 최대 한도에 도달할 계획이라면 고용주가 연말 정산 매칭인 true-up match를 제공하는지 확인하세요. 일부 플랜은 급여 지급분마다만 매칭합니다. true-up이 없으면 연초에 너무 많이 몰아 넣는 방식이 연말의 매칭 금액을 뜻하지 않게 잃게 만들 수 있습니다.

수익률이 양수인 장기 예측에서 성장분이 커질 수 있는 이유

수익률이 양수라면 복리는 지수적으로 작용합니다. 연 7%가 일정하게 유지될 경우 추가 납입이나 인출이 없는 잔액은 수수료와 세금 전 기준 약 10.3년마다 두 배가 됩니다(72의 법칙 추정: 72 / 7 = 10.3). 기간이 길수록 초기 납입금이 복리로 불어날 시간이 많고, 기간이 짧으면 일반적으로 성장할 시간이 적습니다. 이는 수학적 시나리오일 뿐 수익률 예측이 아니며, 실제 수익률은 달라지고 음수가 될 수도 있습니다.

전통형 401(k)와 Roth 401(k)

이 계산기는 총 잔액을 예측합니다. 인출 시 소득세를 내는 전통형인지, 세후로 납입한 뒤 적격 Roth 분배금을 비과세로 받는지에 따라 실제로 쓸 수 있는 금액은 달라지지만 이 예측 자체는 바뀌지 않습니다. 2026년에는 플랜을 후원하는 고용주에게서 받은 2025년 FICA 임금이 $150,000을 초과한 참가자는 일반적으로 추가 납입을 Roth로 지정해야 합니다. 플랜 기능과 예외도 중요합니다. 해당 플랜이 Roth 납입을 허용하지 않으면 추가 납입을 이용하지 못할 수 있으므로 플랜 문서나 관리자에게 확인하세요.